똑똑한 연말정산 '보험'편

 

 

연말정산 보험 세액공제, 이것만 알면 어렵지 않아요!

연말정산 시즌이 다가오면 "13월의 월급"을 기대하며 세액공제 항목을 꼼꼼히 챙기는 분들이 많죠. 특히 보험 관련 공제는 많은 사람들이 잘 모르거나 놓치기 쉬운 부분인데요. 이번 포스팅에서는 연금저축보험과 보장성보험 등 연말정산에서 활용 가능한 보험 관련 세액공제 항목들을 알아보겠습니다.

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💡 연말정산이란?

연말정산은 근로자가 한 해 동안 납부한 근로소득세를 다시 계산해 정산하는 절차입니다. 실제 소득과 각종 공제를 기준으로 재계산한 세금이 더 적으면 돌려받고, 반대로 더 많이 냈다면 추가 납부하게 되죠.
따라서 연말정산을 잘 준비하면 다음 해 초에 세금을 환급받아 "13월의 월급"을 챙길 수 있습니다.

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1️⃣ 연금저축보험 세액공제

연금저축보험은 노후 대비를 위해 설계된 금융상품으로, 세액공제 혜택까지 받을 수 있는 대표적인 절세 상품입니다.

공제 한도 및 공제율

• 연간 납입 한도: 최대 1,800만 원
• 세액공제 한도: 연간 납입금액 중 최대 600만 원
• 공제율:
  • 총 급여 5,500만 원 이하: 16.5% (지방소득세 포함)
  • 총 급여 5,500만 원 초과: 13.2% (지방소득세 포함)

예시

총 급여가 5,500만 원 이하인 근로자가 연금저축보험에 600만 원을 납입했다면, **최대 99만 원(600만 원 × 16.5%)**의 세금을 절감할 수 있습니다.

연금저축보험 vs. 연금보험

• 연금저축보험: 세액공제 혜택 O
• 연금보험: 세액공제 혜택 X (연금 수령 시 비과세 혜택)

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2️⃣ 보장성보험 세액공제

보장성보험은 예기치 못한 사고나 질병에 대비할 수 있는 보험으로, 납입한 보험료에 대해 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.

공제 한도 및 공제율

• 연간 납입 한도: 최대 100만 원
• 공제율: 13.2% (지방소득세 포함)
  → 최대 세액공제 금액: 13만 2,000원

공제 가능한 보험 종류

• 실손보험, 암보험, 치아보험, 상해보험, 종신보험, 자동차보험 등

부양가족 보험료 공제 요건

근로자 본인은 무조건 공제 가능하지만, 부양가족 보험료는 아래 요건을 충족해야 합니다.

• 나이 요건:
  • 배우자: 제한 없음
  • 부모님: 만 60세 이상
  • 자녀: 만 20세 이하
• 소득 요건: 부양가족당 연 소득 100만 원 이하 (근로소득만 있는 경우 총 급여 500만 원 이하)

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3️⃣ 의료비 세액공제

근로자 본인과 부양가족을 위해 지출한 의료비도 연말정산에서 세액공제를 받을 수 있습니다.

공제 조건

• 총 급여액의 3% 초과분에 대해 15% 세액공제
• 단, 실손보험으로 지급받은 금액은 제외

예시

총 급여가 5,000만 원인 근로자가 연간 의료비로 200만 원을 지출한 경우:

• 총 급여의 3% = 150만 원
• 세액공제 금액 = (200만 원 - 150만 원) × 15% = 7만 5,000원

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✍️ 미리 준비하면 더 많은 혜택!

연말정산을 앞두고 보험료 세액공제를 꼼꼼히 준비한다면 세금을 효과적으로 절약할 수 있습니다.
✔️ 본인의 보험 상품이 세액공제 대상인지 확인
✔️ 부양가족 보험료 및 의료비 지출 내역 정리
✔️ 관련 서류를 빠짐없이 준비

이번 연말정산, 똑똑하게 준비해서 소중한 "13월의 월급"을 놓치지 마세요! 😊